东方金账簿货币市场证券投资基金2011年年度报告摘要

2012年03月28日03:22 | 我来说两句(人参与)
  东方金账簿货币市场证券投资基金

  2011年年度报告摘要

  2011年12月31日

  基金管理人:东方基金管理有限责任公司 基金托管人:中国民生银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一二年三月二十八日

  §1重要提示及目录

  1.1重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

  立信会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。

  本报告期自2011年1月1日起至12月31日止。

  §2基金简介

  2.1基金基本情况

  2.2基金产品说明

  2.3基金管理人和基金托管人

  2.4信息披露方式

  §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  3.1主要会计数据和财务指标

  金额单位:人民币元

  注:①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

  ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。

  ③本基金每日分配收益,按月结转份额。

  3.2基金净值表现

  3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  东方金账簿货币市场证券投资基金

  累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  (2006年8月2日至2011年12月31日)

  3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  东方金账簿货币市场证券投资基金

  过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

  3.3过去三年基金的利润分配情况

  单位:人民币元

  注:“每日分配收益,按月结转份额”。本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额净收益为基准,每日为基金份额持有人计算当日收益并分配,每月集中支付收益。

  §4管理人报告

  4.1基金管理人及基金经理情况

  4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

  本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司(以下简称“本公司”)经中国证监会批准(证监基金字【2004】80号)于2004年6月11日成立,是《中华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本1亿元人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司,持有股份46%;中辉国华实业(集团)有限公司,持有股份18%;渤海国际信托有限公司,持有股份18%;河北省国有资产控股运营有限公司,持有股份18%。截止2011年12月31日,本公司管理八只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力股票型开放式证券投资基金、东方保本混合型开放式证券投资基金、东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金。

  4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

  注:①此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。

  ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

  4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  4.3.1公平交易制度的执行情况

  本报告期内本基金运作符合公平交易制度,未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的行为。

  4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

  本报告期内本公司无与本基金投资风格相类似的投资组合。

  4.3.3异常交易行为的专项说明

  本报告期内本基金运作未发现异常交易行为。

  4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

  4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

  2011年,国内政策将抗通胀放在首位,央行在前三季度6次上调法定存款准备金率,使之达到历史最高点,3次加息,严厉的紧缩政策使得GDP增速在4季度降至8.9%,CPI也在7月份见顶后逐步回落。进入4季度,欧债危机重新升级,12月初六大央行联手救市,国内的法定存款准备金率也下降0.5个百分点,货币政策明确放松。

  2011年银行间市场的资金面逐渐收紧,货币市场利率创下历史新高,资金面全年维持紧平衡。债券收益率先扬后抑,在4季度经济和通胀下行的驱动下,中长期利率产品和高等级信用产品的收益率明显下降。

  报告期内,本基金维持逆回购和存款较高的投资比例,在利率产品收益率回落初期增持了含权浮息债,在短融收益率见顶后在一级市场积极增持新发短融,在保持基金较高流动性的同事,获取了稳健的收益。

  4.4.2报告期内基金的业绩表现

  2011年1月1日至12月31日,本基金净值收益率为3.9558%,业绩比较基准收益率为0.4697%,高于业绩比较基准3.4861%。

  4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  2012年,国内政策基调以稳增长为目标,这决定了货币政策向常态回归,但不会有大规模的放松刺激计划,同时国内房地产调控政策延续,海外经济复苏依然缓慢,国内经济的增速将继续在低位运行,但通胀的压力有所减轻,整体上有利于债券市场的表现。但不利的因素在于美国可能继续扩大量化宽松规模,以及房地产调控政策的逐步放松,预计这些可能在下半年有所体现。总体来讲,偏紧的资金面有利于提高货币市场基金的收益,我们将把流动性风险控制放在首位,为基金持有人创造稳健的回报。

  4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  根据中国证监会公告【2008】38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求,本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),成员由总经理、督察长、投资总监、基金经理和金融工程部、交易部、登记清算部、监察稽核部负责人组成,估值委员会成员均具有5年以上专业工作经验,具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性,熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下:

  总经理、督察长、投资总监:参与估值小组的日常工作,负责对基金投资组合中“长期停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法形成最后决议;

  基金经理:参与估值小组的日常工作,对采纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权;

  交易部:负责提议召开估值委员会会议,并将已形成决议的重估方法所适用的金融产品明细提供金融工程部;

  金融工程部:负责制定估值模型、假设及参数、确定参考行业指数并采集行业指数,据其计算估值公允价格;

  登记清算部:负责估值事宜的内外部协调,依据金融工程部提供的公允价格对投资品种进行估值,计算基金资产净值及基金份额净值,并按照监管部门要求作好相关信息披露工作;

  监察稽核部:对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督,发现问题及时要求整改。

  除基金经理外,参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

  截止本报告期期末,公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。

  4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  本报告期内,根据相关法律法规和基金合同要求以及实际运作情况,本基金应分配且已分配利润13,077,726.95元;本基金本报告期末无应分配而尚未分配利润的情况。

  §5托管人报告

  5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  中国民生银行根据《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和《东方金账簿货币市场证券投资基金托管协议》,托管东方金账簿货币市场证券投资基金(以下简称“东方金账簿基金”)。

  本年度,中国民生银行在东方金账簿基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本年度,按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理人——东方基金管理有限责任公司在东方金账簿基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本年度,基金管理人——东方基金管理有限责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  本报告期内,本基金应分配且已分配利润13,077,726.95元。

  5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  由东方金账簿基金管理人——东方基金管理有限责任公司编制,并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

  §6审计报告

  本基金本年度财务会计报告已经审计,立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

  §7年度财务报表

  7.1资产负债表

  会计主体:东方金账簿货币市场证券投资基金

  报告截止日:2011年12月31日

  单位:人民币元

  注:报告截止日2011年12月31日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额400,098,253.50 份。

  7.2利润表

  会计主体:东方金账簿货币市场证券投资基金

  本报告期:2011年1月1日至2011年12月31日

  单位:人民币元

  7.3所有者权益(基金净值)变动表

  会计主体:东方金账簿货币市场证券投资基金

  本报告期:2011年1月1日至2011年12月31日

  单位:人民币元

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告序号从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:

  基金管理公司负责人:单宇,主管会计工作负责人:郝丽琨,会计机构负责人:朱荣杰

  7.4报表附注

  7.4.1基金基本情况

  东方金账簿货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)根据2006年6月6日中国证监会《关于同意东方金账簿货币市场证券投资基金募集的批复》(证监基金字【2006】106号)和《关于东方金账簿货币市场证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函【2006】146号)的核准,由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》自2006年7月3日至2006年7月28日公开募集设立。本基金为货币市场基金,首次设立募集不包括认购资金利息共募集489,924,256.22元人民币,业经天华会计师事务所“天华验字(2006)第58-06号”及“天华验字(2006)第58-07号”验资报告验证。经向中国证监会备案,《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》于2006年8月2日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为489,989,508.84份基金单位,其中认购资金利息折合65,252.62份基金单位。本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单、剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。

  7.4.2会计报表的编制基础

  本基金的会计报表按照中国财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》(以下简称“指引”)、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号--年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号—年度报告和半年度报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。

  7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求,真实、完整地反映了本基金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和基金净值变动情况。

  7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期本基金所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告保持一致。

  7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  7.4.5.1会计政策变更的说明

  本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

  7.4.5.2会计估计变更的说明

  本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

  7.4.5.3差错更正的说明

  本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。

  7.4.6税项

  根据财政部、国家税务总局财税【2002】128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税【2004】78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2008】1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

  (3)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。

  7.4.7关联方关系

  注:经本基金管理人2011年第二次临时股东会议审议通过,并经中国证监会证监许可[2011]1621号文审核批准,渤海国际信托有限公司受让上海城投控股股份有限公司所持股份成为本基金管理人股东。

  7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

  下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  7.4.8.1.1股票交易

  本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。

  7.4.8.1.2权证交易

  本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。

  7.4.8.1.3债券交易

  本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。

  7.4.8.1.4债券回购交易

  金额单位:人民币元

  7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

  本报告期及上年度可比期间,本基金无应支付关联方的佣金。

  7.4.8.2关联方报酬

  7.4.8.2.1基金管理费

  单位:人民币元

  注:①计提标准:基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。计算方法如下:

  H=E×0.33%÷当年天数

  H 为每日应计提的基金管理费

  E 为前一日基金资产净值

  ②计提方式与支付方式:基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

  7.4.8.2.2基金托管费

  单位:人民币元

  注:①计提标准:基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如下:

  H=E×0.10%÷当年天数

  H 为每日应计提的基金托管费

  E 为前一日的基金资产净值

  ②计提方式与支付方式:基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

  7.4.8.2.3销售服务费

  单位:人民币元

  注:①计提标准:基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。

  计算方法如下:

  H=E×0.25%÷当年天数

  H 为每日应计提的基金销售服务费

  E 为前一日的基金资产净值

  ②计提方式与支付方式:基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金销售服务费划付指令,基金托管人复核后于次日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

  销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。

  7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

  本报告期及上年度可比期间,本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

  7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本报告期及上年度可比期间,本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。

  7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本报告期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

  7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位:人民币元

  注:本期末余额中包含40,000,000.00元定期存款。

  7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本报告期及上年度可比期间,本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。

  7.4.9期末(2011年12月31日)本基金持有的流通受限证券

  7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。

  7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

  7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

  截至本报告期末2011年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额68,309,697.53元,是以如下债券作为质押:

  金额单位:人民币元

  7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

  截至本报告期末2011年12月31日止,本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。

  7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  截至本年度报告报出日,本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

  §8投资组合报告

  8.1期末基金资产组合情况

  金额单位:人民币元

  8.2债券回购融资情况

  金额单位:人民币元

  注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

  在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

  8.4基金投资组合平均剩余期限

  8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况

  报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

  本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。

  8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

  8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位:人民币元

  8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

  金额单位:人民币元

  8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

  8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  8.9投资组合报告附注

  8.9.1基金计价方法说明

  本基金采用摊余成本法计价。

  8.9.2报告期内持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况说明:

  8.9.3本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未发现存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  8.9.4期末其他各项资产构成

  单位:人民币元

  §9基金份额持有人信息

  9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位:份

  9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

  §10开放式基金份额变动

  单位:份

  注:基金总申购份额包含基金红利再投、转换入份额,基金总赎回份额包含基金转换出份额。

  §11重大事件揭示

  11.1基金份额持有人大会决议

  本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

  11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  经本基金管理人第三届董事会第一次会议决议,并经中国证监会核准,本基金管理人于2011年3月1日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》,杨树财先生担任本基金管理人董事长,李维雄先生不再担任公司董事长。经本基金管理人2011年第二次临时股东会决议,聘任田瑞璋先生担任第三届董事会独立董事,矫艾辛女士不再担任本基金管理人独立董事。经本基金管理人2011年第三次临时股东会决议,聘任崔伟先生、彭铭巧女士担任第三届董事会董事,张兴志先生、安红军先生不再担任本基金管理人董事。经本基金管理人第三届董事会第四次会议决议并经中国证监会核准,本基金管理人于2011年12月1日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》,崔伟先生担任本基金管理人董事长,杨树财先生不再担任公司董事长。经本基金管理人第三届董事会第六次临时会议决议并经中国证监会核准,本基金管理人于2011年12月17日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》,聘任仝岩女士担任本基金管理人副总经理。

  本基金管理人已分别通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站对上述高级管理人员、董事变更情况履行了信息披露义务,并在本基金及本基金管理人管理的其他基金的招募说明书-基金管理人部分及时更新了上述高级管理人员、董事变更情况。

  11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期内发生一起涉及基金管理人的诉讼案件,系原本基金管理人员工与本基金管理人之间的民事诉讼案件,本基金管理人为被告。该案件一审判决本基金管理人胜诉,二审尚未宣判。

  11.4基金投资策略的改变

  本报告期内基金投资策略未发生改变。

  11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

  本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给立信会计师事务所(特殊普通合伙)报酬为80,000.00元;截至2011年12月31日,该审计机构已向本基金提供4年的审计服务。

  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

  11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

  11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位:人民币元

  注:(1)交易单元的选择标准和程序:

  券商选择标准:①资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;②财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;③经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚;④内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务;⑥研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;⑦收取的佣金率。

  券商选择程序:①对符合选择标准的券商的服务进行评价;②拟定租用对象:由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商;③签约:拟定备选的券商后,按公司签约程序与备选券商签约。签约时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。

  (2)本报告期内本基金租用的券商交易单元未发生变更。

  11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位:人民币元

  11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

  本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

  §12影响投资者决策的其他重要信息

  1.经中国证监会《关于核准东方基金管理有限责任公司变更住所的批复》(证监许可[2011]1075号)的核准,本基金管理人住所由“中国北京市西城区金融大街28号盈泰商务中心2号楼16层”变更为“中国北京市西城区锦什坊街28号1至4层”,办公地址也进行了相应变更。

  本基金管理人于2011年7月14日通过中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站披露了上述变更事项,履行了信息披露义务;办理了相关工商变更手续。

  2.经中国证监会《关于核准东方基金管理有限责任公司变更股权的批复》(证监许可[2011]1621号)的核准,渤海国际信托有限公司受让上海城投控股股份有限公司持有的本基金管理人股权成为本基金管理人新股东。

  本基金管理人于2011年10月13日通过中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站披露了上述变更事项,履行了信息披露义务;办理了相关工商变更手续。

  东方基金管理有限责任公司

  二〇一二年三月二十八日

  基金简称

  东方金账簿货币

  基金主代码

  400005

  交易代码

  400005

  基金运作方式

  契约型开放式

  基金合同生效日

  2006年8月2日

  基金管理人

  东方基金管理有限责任公司

  基金托管人

  中国民生银行股份有限公司

  报告期末基金份额总额

  400,098,253.50份

  基金合同存续期

  不定期

  投资目标

  在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下,追求稳定的当期收益。

  投资策略

  本基金以价值分析为基础,以主动式的科学投资管理为手段,把握宏观经济走向与微观经济脉搏,通过以剩余期限为核心的资产配置,充分考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征,追求基金资产稳定的当期收益。

  业绩比较基准

  银行税后活期利率

  风险收益特征

  本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率均低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。

  项目

  基金管理人

  基金托管人

  名称

  东方基金管理有限责任公司

  中国民生银行股份有限公司

  信息披露负责人

  姓名

  吕日

  辛洁

  联系电话

  010-66295888

  010-58560666

  电子邮箱

  xxpl@orient-fund.com

  xinjie@cmbc.com.cn

  客户服务电话

  010-66578578或400-628-5888

  95568

  传真

  010-66578700

  010-58560794

  注册地址

  北京市西城区锦什坊街28号1-4层

  北京市西城区复兴门内大街2号

  登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址

  http://www.orient-fund.com或http://www.df5888.com

  基金年度报告备置地点

  本基金管理人及本基金托管人住所

  3.1.1期间数据和指标

  2011年

  2010年

  2009年

  本期已实现收益

  13,077,726.95

  4,195,763.12

  4,430,384.25

  本期利润

  13,077,726.95

  4,195,763.12

  4,430,384.25

  本期净值收益率

  3.9558%

  1.8175%

  1.6419%

  3.1.2期末数据和指标

  2011年末

  2010年末

  2009年末

  期末基金资产净值

  400,098,253.50

  536,705,957.95

  273,042,426.58

  期末基金份额净值

  1.0000

  1.0000

  1.0000

  阶段

  份额净值收益率①

  份额净值收益率标准差②

  业绩比较基准收益率③

  业绩比较基准收益率标准差④

  ①-③

  ②-④

  过去三个月

  1.1853%

  0.0030%

  0.1260%

  0.0000%

  1.0593%

  0.0030%

  过去六个月

  2.2154%

  0.0027%

  0.2521%

  0.0000%

  1.9633%

  0.0027%

  过去一年

  3.9558%

  0.0057%

  0.4697%

  0.0001%

  3.4861%

  0.0056%

  过去三年

  7.5832%

  0.0069%

  1.1897%

  0.0002%

  6.3935%

  0.0067%

  过去五年

  16.5448%

  0.0074%

  6.1969%

  0.0034%

  10.3479%

  0.0040%

  自基金合同生效起至今

  17.4650%

  0.0071%

  6.9398%

  0.0033%

  10.5252%

  0.0038%

  年度

  已按再投资形式转实收基金

  直接通过应付赎回款转出金额

  应付利润

  本年变动

  年度利润分配合计

  备注

  2011

  7,501,649.16

  4,052,049.00

  1,524,028.79

  13,077,726.95

  -

  2010

  2,463,308.94

  1,282,279.51

  450,174.67

  4,195,763.12

  -

  2009

  3,650,576.00

  1,159,377.25

  -379,569.00

  4,430,384.25

  -

  合计

  13,615,534.10

  6,493,705.76

  1,594,634.46

  21,703,874.32

  -

  姓名

  职务

  任本基金的基金经理期限

  证券从业年限

  说明

  任职日期

  离任日期

  王丹丹

  (女士)

  本基金基金经理

  2010-09-16

  -

  5年

  中国人民银行研究生部金融学硕士,2006年加盟东方基金管理有限责任公司,曾任债券研究员、债券交易员、本基金基金经理助理。

  资 产

  本期末

  2011年12月31日

  上年度末

  2010年12月31日

  资 产:

  银行存款

  100,002,764.92

  140,001,302.47

  结算备付金

  -

  21,313,909.09

  存出保证金

  -

  -

  交易性金融资产

  249,770,021.13

  140,125,332.33

  其中:股票投资

  -

  -

  基金投资

  -

  -

  债券投资

  249,770,021.13

  140,125,332.33

  资产支持证券投资

  -

  -

  衍生金融资产

  -

  -

  买入返售金融资产

  115,900,533.85

  193,200,962.30

  应收证券清算款

  -

  -

  应收利息

  4,505,371.30

  1,346,487.43

  应收股利

  -

  -

  应收申购款

  7,700.00

  41,428,150.35

  递延所得税资产

  -

  -

  其他资产

  -

  -

  资产总计

  470,186,391.20

  537,416,143.97

  负债和所有者权益

  本期末

  2011年12月31日

  上年度末

  2010年12月31日

  负 债:

  短期借款

  -

  -

  交易性金融负债

  -

  -

  衍生金融负债

  -

  -

  卖出回购金融资产款

  68,309,697.53

  -

  应付证券清算款

  -

  -

  应付赎回款

  8,012.27

  4,940.72

  应付管理人报酬

  123,466.99

  82,375.92

  应付托管费

  37,414.19

  24,962.40

  应付销售服务费

  93,535.60

  62,406.03

  应付交易费用

  16,685.59

  9,342.80

  应交税费

  -

  -

  应付利息

  21,081.86

  -

  应付利润

  1,390,623.95

  441,598.87

  递延所得税负债

  -

  -

  其他负债

  87,619.72

  84,559.28

  负债合计

  70,088,137.70

  710,186.02

  所有者权益:

  实收基金

  400,098,253.50

  536,705,957.95

  未分配利润

  -

  -

  所有者权益合计

  400,098,253.50

  536,705,957.95

  负债和所有者权益总计

  470,186,391.20

  537,416,143.97

  项 目

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  一、收入

  15,988,500.64

  6,299,443.40

  1.利息收入

  15,336,850.28

  5,612,416.60

  其中:存款利息收入

  2,458,295.14

  277,615.20

  债券利息收入

  6,926,314.22

  4,529,658.65

  资产支持证券利息收入

  -

  -

  买入返售金融资产收入

  5,952,240.92

  805,142.75

  其他利息收入

  -

  -

  2.投资收益(损失以“-”填列)

  651,650.36

  687,026.80

  其中:股票投资收益

  -

  -

  基金投资收益

  -

  -

  债券投资收益

  651,650.36

  687,026.80

  资产支持证券投资收益

  -

  -

  衍生工具收益

  -

  -

  股利收益

  -

  -

  3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

  -

  -

  4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

  -

  -

  5.其他收入(损失以“-”号填列)

  -

  -

  减:二、费用

  2,910,773.69

  2,103,680.28

  1.管理人报酬

  1,103,614.68

  777,432.97

  2.托管费

  334,428.65

  235,585.81

  3.销售服务费

  836,071.70

  588,964.52

  4.交易费用

  -

  -

  5.利息支出

  304,443.77

  172,034.94

  其中:卖出回购金融资产支出

  304,443.77

  172,034.94

  6.其他费用

  332,214.89

  329,662.04

  三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

  13,077,726.95

  4,195,763.12

  减:所得税费用

  -

  -

  四、净利润(净亏损以“-”号填列)

  13,077,726.95

  4,195,763.12

  项目

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  实收基金

  未分配利润

  所有者权益合计

  一、期初所有者权益(基金净值)

  536,705,957.95

  -

  536,705,957.95

  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)

  -

  13,077,726.95

  13,077,726.95

  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)

  -136,607,704.45

  -

  -136,607,704.45

  其中:1.基金申购款

  5,188,791,340.73

  -

  5,188,791,340.73

  2.基金赎回款

  -5,325,399,045.18

  -

  -5,325,399,045.18

  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)

  -

  -13,077,726.95

  -13,077,726.95

  五、期末所有者权益(基金净值)

  400,098,253.50

  -

  400,098,253.50

  项目

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  实收基金

  未分配利润

  所有者权益合计

  一、期初所有者权益(基金净值)

  273,042,426.58

  -

  273,042,426.58

  二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)

  -

  4,195,763.12

  4,195,763.12

  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)

  263,663,531.37

  -

  263,663,531.37

  其中:1.基金申购款

  4,303,694,118.07

  -

  4,303,694,118.07

  2.基金赎回款

  -4,040,030,586.70

  -

  -4,040,030,586.70

  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)

  -

  -4,195,763.12

  -4,195,763.12

  五、期末所有者权益(基金净值)

  536,705,957.95

  -

  536,705,957.95

  关联方名称

  与本基金的关系

  东北证券股份有限公司

  本基金管理人股东、代销机构

  中辉国华实业(集团)有限公司

  本基金管理人股东

  渤海国际信托有限公司

  本基金管理人股东(2011年10月8日起)

  河北省国有资产控股运营有限公司

  本基金管理人股东

  东方基金管理有限责任公司

  本基金管理人、注册登记机构、基金直销机构

  中国民生银行股份有限公司

  本基金托管人、代销机构

  上海城投控股股份有限公司

  本基金管理人股东(截至2011年10月7日)

  关联方名称

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  成交金额

  占当期债券回购成交总额的比例

  成交金额

  占当期债券回购成交总额的比例

  东北证券股份有限公司

  28,000,000.00

  100.00%

  1,315,300,000.00

  100.00%

  项目

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  当期发生的基金应支付的管理费

  1,103,614.68

  777,432.97

  其中:支付销售机构的客户维护费

  363,074.82

  240,966.65

  项目

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  当期发生的基金应支付的托管费

  334,428.65

  235,585.81

  获得销售服务费的各关联方名称

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  当期发生的基金应支付的销售服务费

  东方基金管理有限责任公司

  46,450.04

  中国民生银行股份有限公司

  3,591.58

  东北证券股份有限公司

  2,040.82

  合计

  52,082.44

  获得销售服务费的各关联方名称

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  当期发生的基金应支付的销售服务费

  东方基金管理有限责任公司

  39,666.94

  中国民生银行股份有限公司

  3,345.34

  东北证券股份有限公司

  882.03

  合计

  43,894.31

  关联方名称

  本期

  2011年1月1日至2011年12月31日

  上年度可比期间

  2010年1月1日至2010年12月31日

  期末余额

  当期利息收入

  期末余额

  当期利息收入

  中国民生银行股份有限公司

  40,002,764.92

  216,098.47

  1,302.47

  918.17

  债券代码

  债券名称

  回购到期日

  期末估值单价

  数量(张)

  期末估值总额

  1181157

  11锦州港CP01

  2012-01-04

  100.08

  100,000

  10,007,656.60

  1181160

  11华晨CP01

  2012-01-04

  100.22

  100,000

  10,022,469.67

  1181301

  11昆自CP01

  2012-01-04

  100.37

  300,000

  30,109,693.58

  1181309

  11晋能源CP01

  2012-01-04

  100.03

  100,000

  10,003,147.03

  1181313

  11韶能CP01

  2012-01-04

  99.82

  90,000

  8,983,778.50

  合计

  -

  -

  -

  690,000

  69,126,745.38

  序号

  项目

  金额

  占基金总资产的比例(%)

  1

  固定收益投资

  249,770,021.13

  53.12

  其中:债券

  249,770,021.13

  53.12

  资产支持证券

  -

  -

  2

  买入返售金融资产

  115,900,533.85

  24.65

  其中:买断式回购的买入返售金融资产

  -

  -

  3

  银行存款和结算备付金合计

  100,002,764.92

  21.27

  4

  其他各项资产

  4,513,071.30

  0.96

  合计

  470,186,391.20

  100.00

  序号

  项目

  占基金资产净值比例(%)

  1

  报告期内债券回购融资余额

  3.29

  其中:买断式回购融资

  -

  序号

  项目

  金额

  占基金资产净值的比例(%)

  2

  报告期末债券回购融资余额

  68,309,697.53

  17.07

  其中:买断式回购融资

  -

  -

  项目

  天数

  报告期末投资组合平均剩余期限

  114

  报告期内投资组合平均剩余期限最高值

  142

  报告期内投资组合平均剩余期限最低值

  39

  序号

  平均剩余期限

  各期限资产占基金资产净值的比例(%)

  各期限负债占基金资产净值的比例(%)

  1

  30天以内

  38.89

  17.07

  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债

  7.42

  -

  2

  30天(含)—60天

  10.00

  -

  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债

  5.00

  -

  3

  60天(含)—90天

  14.96

  -

  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债

  2.46

  -

  4

  90天(含)—180天

  22.50

  -

  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债

  -

  -

  5

  180天(含)—397天(含)

  30.04

  -

  其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债

  -

  -

  合计

  116.39

  17.07

  序号

  债券品种

  摊余成本

  占基金资产净值比例(%)

  1

  国家债券

  -

  -

  2

  央行票据

  -

  -

  3

  金融债券

  69,537,484.38

  17.38

  其中:政策性金融债

  69,537,484.38

  17.38

  4

  企业债券

  -

  -

  5

  企业短期融资券

  180,232,536.75

  45.05

  6

  中期票据

  -

  -

  7

  其他

  -

  -

  8

  合计

  249,770,021.13

  62.43

  9

  剩余存续期超过397天的浮动利率债券

  59,506,958.99

  14.87

  序号

  债券代码

  债券名称

  债券数量(张)

  摊余成本

  占基金资产净值比例(%)

  1

  1181301

  11昆自CP01

  300,000

  30,109,693.58

  7.53

  2

  041160008

  11津建材CP001

  300,000

  29,992,357.65

  7.50

  3

  110206

  11国开06

  200,000

  19,999,930.19

  5.00

  4

  1181292

  11友阿CP01

  200,000

  19,982,849.90

  4.99

  5

  110402

  11农发02

  200,000

  19,848,358.70

  4.96

  6

  041164007

  11营口港CP001

  100,000

  10,043,912.32

  2.51

  7

  041158010

  11巨化CP001

  100,000

  10,041,537.84

  2.51

  8

  070219

  07国开19

  100,000

  10,030,525.39

  2.51

  9

  1181160

  11华晨CP01

  100,000

  10,022,469.67

  2.51

  10

  041153004

  11皖山鹰CP002

  100,000

  10,019,536.36

  2.50

  项目

  偏离情况

  报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数

  4

  报告期内偏离度的最高值

  0.2739%

  报告期内偏离度的最低值

  -0.2438%

  报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值

  0.1133%

  序号

  发生日期

  该类浮动债占基金资产净值的比例(%)

  原因

  调整期

  1

  2011-03-04

  20.35

  被动超比例

  2天

  2

  2011-03-07

  20.72

  被动超比例

  1天

  3

  2011-03-10

  20.21

  被动超比例

  2天

  4

  2011-03-11

  20.01

  被动超比例

  1天

  5

  2011-03-15

  20.04

  被动超比例

  2天

  6

  2011-03-16

  20.02

  被动超比例

  1天

  7

  2011-03-21

  20.61

  被动超比例

  1天

  8

  2011-03-24

  22.10

  被动超比例

  3天

  9

  2011-03-25

  22.48

  被动超比例

  2天

  10

  2011-03-28

  23.56

  被动超比例

  1天

  11

  2011-04-01

  28.28

  被动超比例

  2天

  12

  2011-04-06

  29.73

  被动超比例

  1天

  序号

  名称

  金额

  1

  存出保证金

  -

  2

  应收证券清算款

  -

  3

  应收利息

  4,505,371.30

  4

  应收申购款

  7,700.00

  5

  其他应收款

  -

  6

  待摊费用

  -

  7

  其他

  -

  8

  合计

  4,513,071.30

  持有人户数(户)

  户均持有的基金份额

  持有人结构

  机构投资者

  个人投资者

  持有份额

  占总份额比例

  持有份额

  占总份额比例

  18,661

  21,440.34

  51,009,798.71

  12.75%

  349,088,454.79

  87.25%

  项目

  持有份额总数(份)

  占基金总份额比例

  基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金

  15,042.88

  0.00%

  基金合同生效日(2006年8月2日)基金份额总额

  489,989,508.84

  本报告期期初基金份额总额

  536,705,957.95

  本报告期基金总申购份额

  5,188,791,340.73

  减:本报告期基金总赎回份额

  5,325,399,045.18

  本报告期基金拆分变动份额

  -

  本报告期期末基金份额总额

  400,098,253.50

  券商名称

  交易单元数量

  股票交易

  应支付该券商的佣金

  备注

  成交金额

  占当期股票成交总额的比例

  佣金

  占当期佣金总量的比例

  东北证券股份有限公司

  1

  -

  -

  -

  -

  -

  券商名称

  债券交易

  回购交易

  权证交易

  成交金额

  占当期债券成交总额的比例

  成交金额

  占当期回购成交总额的比例

  成交金额

  占当期权证成交总额的比例

  东北证券股份有限公司

  -

  -

  28,000,000.00

  100.00%

  -

  -来源上海证券报)